A temporada de declaração do Imposto de Renda 2025 exige atenção especial dos investidores em criptomoedas no Brasil. Com o avanço da regulação e o cruzamento de dados cada vez mais eficiente entre exchanges e Receita Federal, omitir ou declarar incorretamente ativos digitais pode gerar problemas sérios, como multas e risco de cair na malha fina. Veja os erros mais comuns e como evitar surpresas desagradáveis.
1. Não declarar saldos mantidos em exchanges internacionais
Muitos investidores esquecem que os saldos mantidos em exchanges fora do Brasil também devem ser informados. Toda pessoa que possuía mais de R$ 1.000 em criptoativos até 31 de dezembro de 2024, seja em exchanges brasileiras ou estrangeiras, precisa informar o saldo na ficha “Bens e Direitos”.
2. Omitir operações isentas de imposto
Transações de venda de até R$ 35 mil por mês são isentas de imposto, mas mesmo assim precisam ser informadas na declaração. O erro de omissão desses ganhos pode gerar inconsistências e chamar a atenção da Receita.
3. Declarar o valor de compra errado
É obrigatório declarar o valor de aquisição das criptomoedas, e não o valor de mercado no momento da declaração. Usar o preço errado pode inflar seu patrimônio artificialmente e dificultar o cálculo de eventual ganho de capital.
4. Ignorar o controle de custos e ganhos de capital
Quem realiza operações de compra e venda deve controlar o custo médio de aquisição e calcular o ganho de capital em cada venda. O lucro acima de R$ 35 mil mensais é tributado, e o imposto deve ser recolhido até o último dia útil do mês seguinte à operação.
5. Não guardar comprovantes e históricos de transações
A Receita Federal pode solicitar os comprovantes das operações. É fundamental arquivar extratos, notas fiscais, comprovantes de transferência e registros de trades, tanto de exchanges quanto de wallets próprias.
6. Esquecer de informar staking, airdrops e rendimentos
Ganhos com staking, airdrops, forks e demais “rendimentos” de criptomoedas também são considerados tributáveis e devem ser informados como rendimento sujeito à tributação exclusiva.
7. Erros na classificação de criptoativos
Na ficha “Bens e Direitos”, cada tipo de criptoativo tem um código específico, como Bitcoin (code 01), Ethereum (code 02), stablecoins e outros altcoins. Preencher errado pode dificultar a análise do seu patrimônio.
Conclusão
Com a fiscalização mais rígida, declarar criptomoedas corretamente no Imposto de Renda 2025 é fundamental para evitar problemas legais. Procure manter organização dos seus registros, acompanhe as orientações da Receita Federal e, se necessário, busque auxílio de um contador especializado em ativos digitais.
